Попробовать

Проблемы кредитования субъектов МСП в России


Далеко не каждое предприятие РФ отважиться на запуск процесса получения кредитных средств от сторонних финансовых институтов в текущих экономических условиях. .В этой статье я хочу поделиться своим опытом в вопросе кредитования бизнеса. Рассказать о проблемах, сопряженных с получением кредита предприятиями МСП России и возможных решениях этих проблем.

Казалось бы, государство и крупные инвестиционные фонды готовы финансировать перспективные компании малого и среднего бизнеса, дабы увеличить их долю в российской экономике.

По данным Росстат, доля среднего и малого бизнеса в ВВП российской экономики 2017 года составила 21.9%, при этом, в развитых экономических странах, этот показатель составляет 50-60%.

Задача повышения процента вовлечения субъектов МСП в российской экономике была озвучена на самом высоком уровне, в послании президента России. Одним из факторов повышения этой вовлеченности названа финансовая поддержка малых предприятий. И такая мера, безусловно, могла бы поддержать «на плаву» многие компании. На практике, зачастую, во всех значимых посылах есть свое «НО». Если посмотреть на реальные факты,  картина получается не такой радужной. 

Моя история получения кредита 

Все началось в тот момент, когда мой бизнес подошел к той фазе развития, когда «на месте стоять – смерти подобно, а куда двигаться дальше – неизвестно». Ощущение такое, что стоишь, как сказочный богатырь, на распутье у камня и интуитивно решаешь в каком направлении безопаснее пойти. 

В бизнесе такой подход неприемлем. В вопросах управления компанией, как и в решении любой математической задачи, нужны исходные данные. Невозможно определить скорость движения поезда, без информации о расстоянии и времени в пути. Принять управленческое решение, не зная скорости, направления движения бизнеса, финансового состояния каждого его сегмента практически невозможно. Чтобы управлять этой непрерывно движущейся машиной, соблюдая заданный курс и скорость, нужно обладать не только большим опытом и знаниями, но и специальными инструментами.

Благо, на тот момент мы уже начали разработку и внедрение своего сервиса Галочка для управленческого учета. Получив отчетные данные и проведя их детальный анализ, я смогла принять управленческое решение о расширении бизнеса и выбрать направление этого расширения. Мое решение было принято осознанно, обоснованно и подтверждено расчетными данными.  

Приступив к реализации планов, я стала искать финансовую организацию для получения кредитных средств. В этот момент выяснилось, что банки предъявляют очень жесткие требования к заемщику. Начиная с первого шага - формирования пакета необходимых документов, который включает в себя полное раскрытие информации о финансовом состоянии предприятия, мерах обеспечения кредита и многое другое. И снова пришел на помощь внедренный на нашем предприятии управленческий учет и управленческая отчетность, которые позволили мне в довольно короткие сроки предоставить в кредитное учреждение полный пакет документов. 

Нашему предприятию кредит одобрили. Но многие другие предприниматели, находящиеся в аналогичной со мной ситуации, ушли ни с чем. Общаясь с руководителями таких предприятий, я пыталась выяснить причины, по которым банк им отказал. Кто-то не смог в установленные сроки подготовить документы. Кто-то не смог дать обоснование своему бизнес-плану. Почти у всех были ошибки в сформированных отчетах. И, как выяснилось, никто из них не вел управленческий учет. Я надеюсь, что они все же смогли найти источники для поддержки своего бизнеса и сделали правильные выводы из сложившегося неудачного опыта получения кредита.

В последнее время различные эксперты и финансовые аналитики часто затрагивают темы управленческого учета и автоматизации различных систем учета. Эксперты Галочки - не исключение. На сайте galochka.ru теме управленческого учета посвящено несколько статей. Здесь я хочу рассмотреть полезность такого учета для получения кредита предприятиями МСП.

Управленческий учет и получение заемных средств

Основная цель Управленческого учета – показать собственникам предприятия в какой точке сейчас находится бизнес и предоставить информацию для определения правильной траектории движения к цели, ради которой бизнес был создан.

«Что же дальше?», ‒ спросите вы? Да, эта отчетность дает ответы на поставленные вопросы в части управления и развития бизнеса, но она не дает кредитные ресурсы. Как же управленческая отчетность поможет в вопросе кредитования? Давайте разберемся. 

Проведя анализ ситуации на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, я выявила несколько причин, которые не позволяют кредитным ресурсам поступать «в руки» тех предприятий, которые в них в данный момент нуждаются. Не буду здесь рассматривать ставки кредитования и возможности обеспечения. Для меня представляет интерес тема подготовки документов, требуемых для оформления кредитных договоров. 

Рассмотрим этот вопрос с двух сторон: предпринимателя и кредитной организации. 

Итак, с точки зрения предпринимателей, и моей в том числе, формирование пакета документов в кредитную организацию является по-настоящему титанической работой, которую не каждый управленец осмелится начать. Кроме того, нет никаких гарантий, что эта работа принесет плоды, а не пойдет в «корзину». Если сумма предполагаемого кредита небольшая, многие компании вообще предпочитают иные варианты финансовых вливаний в бизнес или отказываются от части планируемых задач.

Как показывает анализ, кредиты получают из раза в раз одни и те же компании, у которых хорошо налажен процесс подготовки документов.

Теперь посмотрим на процедуру выдачи кредитов со стороны банков. В них организованы специальные структуры, где основным специалистом, принимающим решения, является кредитный менеджер. Его собственный ресурс ограничен как рабочим временем, так и определенными нормативами организации. В такой ситуации никто не будет  долго «возиться» с «перворазниками», допустившими какие-то ошибки при подготовке пакета документов на получение кредита. У менеджера также нет мотивации выдавать кредиты на небольшие суммы. Такая «овчинка» не стоит «выделки». Трудозатраты для обработки заявки на сумму кредита в десять миллионов и один миллиард практически одинаковые. 

Итак, основной негативный фактор в оформлении договора кредитования ‒ это высокие трудозатраты у всех участников процесса.

С точки зрения субъектов МСП, можно выделить и такой важный аспект, как повышение финансовой грамотность предпринимателей. Для того, чтобы осознанно подходить к вопросам управления предприятием, оценке его эффективности, к принятию управленческих решений руководителю необходима информация, которую дают управленческие отчеты. 

Галочка - автоматизированная система управленческого учета

Для меня незаменимым помощником стала наша автоматизированная система управленческого учета Галочка, которую я рекомендую попробовать всем руководителям, которым необходимо иметь возможность оперативно получать информацию о финансовом состоянии компании для личного использования в целях контроля бизнеса, а также для предоставления кредитным организациям, инвесторам и другим заинтересованным лицам. Галочка гибко подстраивается под потребности любого предприятия, формирует отчеты требуемой конфигурации и помогает принимать управленческие решения. 

С помощью Галочки я подготовила первоначальные формы отчетности для получения кредита. Затем настроила автоматическое формирование отчетности своих учетных систем для оперативного прохождения финансового мониторинга заемщика.

Перечень форм моего пакета отчетности для банка

№ пп

Наименование формы 

Можно сформировать без Управленческого учета

1

Анкета (по форме банка)

Да

2

Отчетность за последние 3 отчетных квартала

Да

3

Расшифровка Дебиторской и Кредиторской задолженности (по форме банка) за последние 3 отчетных квартала

Да

4

Расшифровка Основных средств, Запасов и Займов, а также основных статей отчета о прибылях и убытках 

Да

5

Помесячная ОСВ 51 сч. в разрезе банков и субсчетов (либо анализ 51 сч.) за текущий и предшествующий год

Да

6

Портфель заказов: раскрыть поступления за предшествующий год (поквартально) и план на текущий год (с подтверждением в виде копий основных контрактов).

Нет

7

Договоры по трем крупнейшим заказчикам и поставщикам (копии)

Да

8

Справки из банков о состоянии картотеки №2 и о наличии/отсутствии ссудной задолженности + обороты за 6 мес.

Да

9

Документы, подтверждающие право собственности/аренды на склад, офис (можно предоставить                     непосредственно перед кредитным комитетом)

Да

10

Наличие открытых паспортов экспортных/импортных сделок

Да

11

Справка о кредитах и займах  на текущую дату (по форме банка)

Да

12

ОСВ по сч. 60 и сч. 62 (за последние 2 кв.) в электронном виде (Excel)

Да

13

ОСВ по сч. 76 (за последние 2 кв.) в электронном виде (Excel)

Да

14

Копия действующего кредитного договора

Да

15

Анализ 90 сч. (за 9 мес.)

Да

16

Расчет движения денежных потоков («cash-flow») на период кредитования (по форме банка)

Нет

17

Консолидированная управленческая отчетность за предшествующий год и на последнюю отчетную дату текущего года 

Нет



Для получения кредита в большинстве случаев не обойтись без управленческой отчетности. А грамотно поставленный управленческий учет позволит оперативно и без больших трудозатрат сформировать требуемый банком пакет документов.

Я сформировала необходимые три отчета, используя наш сервис Галочка.

В качестве иллюстрации возможностей Галочки продемонстрирую пример отчета о ДДС. Для себя я применила развертку по кварталам и по видам деятельности. Детализировать данный отчет можно еще глубже, до требуемого уровня аналитики ‒ и по строкам, и по столбцам.


Пример отчета о движении денежных средств в Галочке

Итак, суммируя все вышесказанное, построение управленческого учета для задачи привлечения заемного финансирования выполняет две основные функции:

  1. До обращения в кредитную организацию позволяет рассчитать необходимую сумму привлечения заемных средств.

  2. Позволяет сформировать достоверную финансовую отчетность,  основанную не на данных бухгалтерского учета.

Однако, реализация этих функций на практике требует серьезных трудозатрат на этапе внедрения управленческого учета. Впрочем, как и реализация любого другого серьезного проекта, имеющего долгосрочные перспективы. 

Мне удалось решить проблему взаимодействия с кредитными учреждениями и снизить трудозатраты этой задачи. Возможно, этот опыт будет вам полезен. Тем не менее, поскольку в вопросе кредитования участвует, как минимум, две стороны, необходимо комплексное решение существующей проблемы. В том числе с документарным обслуживанием кредитования. 

Мой опыт подтолкнул меня к нескольким идеям по решению такой задачи. Этими идеями я поделюсь с вами, но уже в следующей статье.



Хотите узнавать о новых публикациях и быть в курсе наших новостей?Подпишитесь

Теги: Кредитование



Комментарии

Защита от автоматических сообщений
CAPTCHA
Введите слово на картинке
5 ноября 2020, 10:11 | Виктор

Отличная новость

Комментировать | 0  
Защита от автоматических сообщений
CAPTCHA
Введите слово на картинке
Закрыть